미국주식 배당금 세금 얼마 떼어가나?

 

 

해외주식하면 세금 뗀다는 메시지 받으실텐데요. 그 내용을 정리해보겠습니다.

 

해외주식 세금의 종류는?

2가지입니다.

양도소득세와 배당소득세입니다.

안 팔고 있으면 배당소득세 떼간다는 알람을 받으셨을 것이고

팔았다면 양도소득세 떼간다는 알람을 받으셨을 것입니다.

 

 

해외주식 구분하기

우선 해외주식에 대해 혼동이 있을 수 있는데요

해외에 투자해도 국내주식인 경우가 있기 때문입니다.

 

해외주식에 속하는 것은

해외 증권시장에 상장된 주식

해외에 상장된 ETF

 

해외주식에서 제외되는 것은

우리나라 증권시장에 상장이 된 외국법인

해외증권시장에 상장된 우리나라법인

 

 

 

 

양도소득세

연간수익 250만원 이하면 세금은 없습니다.

초과가 되면 22%입니다.

 

주식을 팔아 이익이 생겼을 때 생기는 세금으로 소득세 일환입니다.

연기준입니다.

 

연 기준으로 손실과 이익을 합친 손익통산을 기준으로 세금을 매깁니다.

예를 들어서

A주 1000만원이익

어떤 주로는 300만원 손실

순이익이 700만원

공제금액 250만원 제하면

450만원 X 22%= 99만원이 양도소득세입니다.

 

 

 

 

배당소득세

 

배당금에 대한 세금을 배당소득세라고 합니다.

배당소득세는 해외에만 낼 수도 있도 우리나라에 더 내야하는 경우도 있습니다.

 

해외에 내는 배당소득세율

미국주식은 15%

중국주식은 10%

일본주식은 15.315%

 

우리나라에 내는 배당소득세

 

[우리나라 소득세율 - 현지 소득세율] *1.1 입니다.

 

우리나라 배당소득세율은 15.4%입니다. (소득세 14%+지방소득세1.4%)

이 보다 낮으면 차액만큼 우리 나라에 내야합니다.

미국은 우리나라 14%보다 높은 15%이니까 우리나라에 더 내는 세금은 없습니다.

반면 중국주식 배당소득을 받았다면?

(한국 14- 중국10)*1.1 = 4.4%가 한국에 낼 배당소득세입니다.

 

 

 

 

신고는 어떻게 하나?

양도소득세는 250만원 초과일 경우

다음해 5월 종합소득세 신고할 때 신고하면 됩니다.

주식종목, 매수, 매도날짜, 가격과 주식수를 써야합니다.

 

만약 신고 안 했다? 20% 가산세 냅니다.

만약 적게 신고했다? 10% 가산세 냅니다.

만약 늦게 냈다? 하루 당 0.022% 가산세 냅니다.

 

 

 

 

배당소득세라면 별도 신고하지 않아도 됩니다.

해당 나라에서 알아서 원천징수를 하기 때문입니다. 우리나라 세율이 더 높아서 우리나라게 납부해야하는 경우도 알아서 원천징수합니다.

따라서 양도소득세만 잘 기억하시면 됩니다.

 

 

 

 

 

절세 팁!

해외주식은

매도를 한 번에 하지 않고 250만원 이하의 수익으로 매도한다면 양도소득세는 덜 수 있습니다.

 

 

배당소득은 이자수익과 한 묶음인데요

2000만원 이하로 관리하면 부담을 덜 수 있습니다.

왜냐하면 연간 이자+ 배당소득이 2000만원 넘어가면 금융소득종합과세 대상자로 분류되기 때문입니다.

누진세가 적용되기 때문에 세금 부담이 커질 수가 있습니다.

 

2000만원 이하까지는 일단 15.4% 원천징수가 되지만

그 초과분부터는 과세표준에 따라 49.5%까지도 부과될 수 있습니다.

 

예를 들어

연봉 1억원

금융소득 3000만원

 

우선 2000만원은 15.4% 원전징수

나머지는 합산해서 1.1억이므로 38.5% 적용

 

따라서 2000만원세금보다 초과된 1000만원의 세금이 2배 이상 부과되는 셈입니다.